Entrepreneur : comment préparer sa retraite intelligemment ?

Une erreur courante, chez les entrepreneurs comme chez les salariés, est de ne pas préparer leur retraite. Or, si un salarié peut compter sur une pension proche de ses revenus habituels, l’entrepreneur découvre un traitement différent.

Avec les particularités de ce statut, vous devez anticiper et mettre en place une stratégie adaptée.

Quels sont les enjeux de la retraite pour les entrepreneurs ?

Le régime de retraite des entrepreneurs diffère significativement de celui des salariés. Cette différence impacte directement le montant de la pension que vous percevrez. Pour vous donner une idée concrète, la pension moyenne des travailleurs non-salariés (TNS) s’élevait à 1 085 € par mois en 2023, dont 960 € au titre de la retraite de base et 125 € pour la retraite complémentaire.

Ces chiffres mettent en lumière un défi majeur : le risque d’une baisse considérable de revenus à la retraite.

Pour éviter ce scénario, il est judicieux d’anticiper et de mettre en place des solutions d’épargne adaptées.

Caractéristique	Régime salarié	Régime entrepreneur
Cotisations	Partagées entre employeur et salarié	Entièrement à la charge de l’entrepreneur
Calcul des droits	Basé sur les 25 meilleures années	Basé sur l’ensemble de la carrière
Régime complémentaire	Obligatoire et uniforme	Variable selon le statut et les choix de l’entrepreneur

Quels sont les dispositifs d’épargne retraite adaptés aux entrepreneurs ?

Face à ces enjeux, plusieurs solutions sont possibles pour préparer efficacement votre retraite.

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) : un outil privilégié

Le PER est une option particulièrement intéressante pour les entrepreneurs. Ce dispositif vous permet de vous constituer une épargne dédiée à la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux non négligeables.

Les points forts du PER pour un entrepreneur :

• Déductibilité des versements du revenu imposable, dans la limite de plafonds généreux
• Flexibilité des sorties : capital, rente ou mix des deux
• Possibilité de déblocage anticipé pour l’achat de la résidence principale
• Gestion pilotée adaptée à votre profil de risque et à l’horizon de votre retraite.

Une bonne idée est de discuter du PER avec votre comptable. En se basant sur vos revenus de l’année, il peut vous informer du montant maximal que vous pouvez placer durant l’année en courant dans votre PER.

L’assurance-vie : un complément stratégique

Même si elle n’est pas spécifiquement conçue pour la retraite, l’assurance-vie s’avère un excellent complément dans votre stratégie d’épargne. Sa souplesse et ses avantages fiscaux en font un outil précieux pour diversifier votre épargne.

Avec votre objectif de vous doter d’une retraite d’entrepreneur, vous avez plusieurs points à considérer pour le choix de votre contrat d’assurance-vie :

• Choix entre fonds en euros (sécurisés) et unités de compte (potentiel de rendement plus élevé)
• Fiscalité avantageuse après 8 ans de détention
• Disponibilité de l’épargne à tout moment
• Outil efficace pour la transmission patrimoniale.

Attention : beaucoup de contrats d’assurance-vie n’enrichissent que les banques… Lisez bien les conditions pour éliminer toutes les offres avec des frais élevés (frais annuels, d’arbitrage, de sortie d’argent, de surperformance… oui, ils ne savent plus quoi inventer pour prendre votre argent !).

Comment optimiser fiscalement son épargne retraite ?

L’optimisation fiscale n’est pas un gros mot ; c’est même un acte important dans la préparation de votre retraite. En tant qu’entrepreneur, vous disposez de leviers spécifiques pour réduire votre charge fiscale tout en épargnant pour l’avenir.

Un bon exemple est le PER évoqué précédemment. Le PER a des plafonds de déduction particulièrement avantageux pour les travailleurs non-salariés. Pour l’année 2024, vous pouvez déduire jusqu’à 76 101 € de vos versements, selon votre bénéfice imposable. Cette déduction s’applique directement sur votre revenu imposable et peut générer des économies d’impôt substantielles.

Pour tirer le meilleur parti de ces plafonds, adaptez vos versements à votre situation fiscale. Les années où vos revenus sont élevés, augmentez vos versements pour maximiser l’avantage fiscal. À l’inverse, dans les années moins fastes, vous pouvez moduler à la baisse sans perdre vos droits à déduction pour les années suivantes.

Quelle part de ses revenus consacrer à l’épargne retraite ?

La question de la part de revenus à épargner pour sa retraite est centrale. Il n’existe pas de réponse unique, car cela dépend de nombreux facteurs personnels.

Si votre pension de retraite est la seule du foyer ou que vous avez une maison nécessitant des frais d’entretien importants, vos besoins sont plus importants que l’entrepreneur retraité et célibataire qui vit dans un appartement dont il est le propriétaire.

Cependant, je peux vous donner quelques repères basés sur mes recherches et les recommandations d’experts.

Les facteurs à prendre en compte pour déterminer votre effort d’épargne :

• Votre âge actuel et l’âge auquel vous souhaitez prendre votre retraite
• Vos revenus actuels et leur évolution prévisible
• Votre train de vie actuel et celui que vous envisagez à la retraite
• Vos charges familiales présentes et futures
• Votre patrimoine existant et vos autres sources de revenus potentielles.

Voici les facteurs en infographie pour qu’ils soient plus simples à mémoriser :

En règle générale, il est recommandé d’épargner entre 10% et 15% de vos revenus pour la retraite. Cependant, en tant qu’entrepreneur, vous devrez probablement viser le haut de cette fourchette, voire au-delà, pour compenser l’absence de cotisations patronales et la variabilité de vos revenus.

Plus vous commencez tôt à épargner, plus vous aurez d’argent à la retraite et une part stable de votre taux d’épargne durant vos années de travail. C’est le célèbre principe des intérêts composés adoré par Warren Buffett. En revanche, si vous commencez seulement à épargner dix ans avant votre retraite, votre taux d’épargne doit atteindre votre maximum possible pour rattraper le temps perdu.

Les stratégies complémentaires pour préparer sa retraite

Au-delà des dispositifs d’épargne classiques, d’autres stratégies peuvent vous aider à consolider votre retraite. Ces approches complémentaires vous permettent de diversifier vos sources de revenus futurs et de réduire votre dépendance à un seul type de placement.

L’immobilier : un pilier de la stratégie retraite

L’investissement immobilier est une option intéressante pour les entrepreneurs. Il donne la possibilité de générer des revenus locatifs réguliers tout en bénéficiant d’une potentielle plus-value à long terme.

Plusieurs options s’offrent à vous :

• L’investissement locatif direct : achat d’un bien que vous mettez en location
• Les SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) : investissement indirect dans un portefeuille immobilier diversifié
• L’immobilier d’entreprise : acquisition de locaux professionnels que vous pouvez louer à votre propre entreprise

L’immobilier a un rendement relativement stable et constitue une protection contre l’inflation. De plus, certains dispositifs fiscaux comme le statut LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel) peuvent s’avérer particulièrement intéressants pour les entrepreneurs.

Mais l’investissement n’est qu’un exemple et d’autres stratégies financières existent pour financer votre retraite d’entrepreneur.

Comment adapter sa stratégie retraite au fil du temps ?

Votre stratégie de préparation à la retraite ne doit pas rester figée. Il faut l’ajuster régulièrement en fonction de l’évolution de votre situation personnelle et professionnelle, ainsi que des changements législatifs et économiques.

Des moments clés pour réévaluer votre stratégie retraite existent. En voici quelques exemples :

• Changement de statut juridique de votre entreprise
• Évolution significative de vos revenus
• Modification de votre situation familiale (mariage, naissance, divorce)
• Acquisition ou cession d’actifs importants
• Approche de la cinquantaine, puis de la soixantaine

À chacune de ces étapes, prenez le temps de faire le point sur vos objectifs, vos placements et vos besoins futurs. N’hésitez pas à consulter un expert en gestion de patrimoine pour vous aider à optimiser votre stratégie.

Les erreurs à éviter dans la préparation de sa retraite

Au cours de mes discussions sur le sujet, j’ai pu observer certaines erreurs récurrentes dans la préparation de la retraite. Les éviter est important pour maximiser l’efficacité de votre stratégie.

Voici les erreurs courantes et comment les éviter :

• Commencer trop tard : Débutez votre épargne retraite dès que possible, même avec de petits montants.
• Négliger la diversification : Ne mettez pas tous vos œufs dans le même panier, variez vos placements.
• Sous-estimer ses besoins futurs : Projetez-vous réellement dans votre vie de retraité pour évaluer vos besoins.
• Ignorer l’inflation : Prenez en compte l’érosion du pouvoir d’achat dans vos calculs.
• Oublier la protection de son conjoint : Pensez à la réversion et à l’assurance décès.

Retenez donc ce visuel :

Quand commencer à préparer sa retraite d’entrepreneur ?

La réponse est simple : le plus tôt possible. Plus vous commencez tôt, plus vous bénéficierez de l’effet cumulé des intérêts composés et plus vous aurez plus de flexibilité pour ajuster votre stratégie au fil du temps.

Cependant, il n’est jamais trop tard pour commencer. Que vous soyez un jeune entrepreneur ou que vous approchiez de la cinquantaine, des solutions existent pour optimiser votre préparation à la retraite.

Si vous débutez votre carrière d’entrepreneur, concentrez-vous sur la mise en place de bonnes habitudes d’épargne, même avec des montants modestes.

Si vous êtes plus proche de la retraite, vous devez intensifier vos efforts d’épargne et explorer des stratégies plus agressives pour rattraper le temps perdu.

En prenant ces aspects au sérieux dès aujourd’hui, vous vous donnez les moyens de profiter pleinement de cette future étape de la vie. Récoltez le fruit de vos années de travail et d’entrepreneuriat et vivez une retraite à la hauteur des efforts fournis durant votre carrière professionnelle !